7 maneras de tener una pequeña empresa ahorra mucho dinero


Si ya tienes un negocio o estás pensando en convertirte en un empresario autónomo, estás en una gran compañía. Según la Administración de Pequeñas Empresas, hay más de 30 millones de pequeñas empresas en los EE. UU.

Según las medidas oficiales, una pequeña empresa es una empresa que emplea a menos de 500 trabajadores. Y sorprendentemente, representan el 99% de todas las empresas en los EE. UU. Hay solo alrededor de 20,000 empresas grandes, que tienen 500 o más trabajadores.

Curiosamente, el 85% o 26 millones de pequeñas empresas no tienen empleados. La Oficina del Censo llama a esta categoría empresas "no patronales", pero el apodo que se ha mantenido para estas empresas de una sola persona es "solopreneur".

Como consumidores, confiamos en estos millones de solopreneurs y pequeñas empresas para una amplia gama de bienes y servicios. Además, administrar su propia empresa a tiempo completo o parcial tiene muchas ventajas financieras.

En esta publicación, revisaré siete maneras en que tener una pequeña empresa le ahorra dinero. Aprenderá deducciones de impuestos legítimas y ahorradoras de dinero que reducen los gastos comerciales y personales. También cubriré los cambios impositivos que afectan a las pequeñas empresas debido a la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos de 2017.

7 deducciones fiscales para propietarios de pequeñas empresas

  1. Gastos de negocio.
  2. Gastos de oficina en casa.
  3. Los gastos del vehículo.
  4. Gastos de seguro.
  5. Gastos de viaje y comida.
  6. Contribuciones al plan de jubilación.
  7. Deducción de ingresos comerciales calificados.

Aquí hay más detalles sobre cada una de estas deducciones fiscales para ahorrar dinero para propietarios de negocios y solopreneurs.

1. Gastos comerciales

Hay una variedad de deducciones que puede reclamar sin importar si es un solopreneur sin empleados, un profesional independiente a tiempo parcial o el propietario de una gran corporación. Las deducciones de impuestos comerciales se crearon para ayudar a los empresarios a administrar los costos de administrar una empresa rentable.

Para ser deducible, el IRS dice que un gasto debe ser tanto ordinario como necesario para su comercio o negocio. Algunas deducciones comunes para pequeñas empresas y solopreneurs incluyen:

  • Salarios y beneficios de empleados (excepto cuando te empleas a ti mismo)
  • Labor pagado a contratistas independientes o autónomos (cuando los pagos superan los $ 600 por año, debe emitir el Formulario 1099-MISC)
  • Honorarios profesionales, como el trabajo legal y contable
  • Alquilar para el uso de propiedad, espacio de oficina o equipo
  • Intereses sobre fondos prestados para bienes raíces y operaciones comerciales (existen limitaciones cuando tiene altos ingresos anuales)
  • Impuestos pagado a las autoridades federales, estatales, locales y extranjeras
  • Equipo, como computadoras, impresoras y teléfonos
  • Material de oficina, como franqueo, papel y archivadores
  • Márketing costos
  • Educación continua

Esta no es una lista completa de posibles deducciones que pueda tener, así que asegúrese de consultar la Publicación 535, Gastos de negocio para más información.

En general, no puede deducir sus gastos personales o de vida. Sin embargo, si tiene costos tanto personales como comerciales, como unas vacaciones combinadas con una conferencia de la industria en Hawái, puede deducir una parte utilizada para negocios.

2. Gastos de oficina en casa

Si usa parte de su hogar para negocios, se le puede permitir deducir una variedad de gastos al reclamar la deducción de impuestos de la oficina en el hogar. Si califica, esta es una exención impositiva valiosa que no debe perderse.

Antes de la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos, la deducción de la oficina en el hogar estaba disponible tanto para los empleados como para los autónomos. Pero la ley eliminó la deducción para los empleados porque eliminó deducciones misceláneas del Anexo A, Deducciones por articulo. Ahí es donde los trabajadores incluirían deducciones de la oficina en casa, hasta un límite. Por lo tanto, si usted es un empleado que trabaja desde su casa, ya no puede reclamar una deducción de la oficina en el hogar a partir del año fiscal 2018.

Si trabaja por cuenta propia, puede reclamar una deducción de la oficina en el hogar sin importar si su empresa es a tiempo completo, a tiempo parcial o si es propietario o inquilino.

Pero aquellos que trabajan por cuenta propia aún pueden reclamar la deducción de impuestos de la oficina en casa. Si trabaja por cuenta propia, es un contratista o administra una pequeña empresa, reclama la deducción utilizando el Anexo C, Ganancia o pérdida de negocios, que es el mismo método que antes de la reforma fiscal.

Si trabaja por cuenta propia, puede reclamar una deducción de la oficina en el hogar sin importar si su empresa es a tiempo completo, a tiempo parcial o si es propietario o inquilino. No necesita tener una licencia comercial o un número de identificación fiscal para reclamar deducciones válidas.

Estos son los dos requisitos básicos que usted y su oficina en el hogar deben cumplir para ser elegibles para la deducción:

  • Uso exclusivo – requiere que use una parte específica de su hogar para su negocio de manera consistente.
  • Lugar principal de negocios – requiere que use su hogar como su ubicación principal donde realiza sus negocios.

Como mencioné, su negocio podría ser a tiempo parcial. Si tiene un trabajo a tiempo completo en otra empresa y trabaja en su negocio desde su casa por las tardes, todavía está calificado para la deducción, si cumple con estos requisitos.

Los tipos de gastos de oficina en el hogar que puede reclamar se dividen en dos categorías principales, que son gastos directos e indirectos. Los gastos directos son solo para su oficina en casa. Por ejemplo, si crea una oficina en su habitación libre pintando la habitación, instalando alfombras y comprando un escritorio, esos gastos son 100% deducibles.

Pero la mejor parte de reclamar la deducción de la oficina en el hogar es que convierte algunos de sus costos diarios, conocidos como gastos indirectos, en cancelaciones comerciales.

Pero la mejor parte de reclamar la deducción de la oficina en el hogar es que convierte algunos de sus costos diarios, conocidos como gastos indirectos, en cancelaciones comerciales. Estos son gastos que tendría incluso si no tuviera una oficina en el hogar, como alquileres, pagos de intereses hipotecarios, impuestos a la propiedad, seguros, mantenimiento, limpieza, servicios públicos y eliminación de basura.

Para aclarar, los gastos que no están relacionados con la oficina de su hogar, como agregar una piscina o remodelar otras partes de su hogar, nunca son deducibles. Y no importa dónde trabaje cuando trabaje por cuenta propia, sus gastos comerciales, como los cubiertos en la sugerencia anterior, siempre son totalmente deducibles.

Los gastos indirectos de su oficina en el hogar son parcialmente deducibles según el tamaño de su oficina, pero depende de cómo calcule la deducción. El IRS le permite elegir uno de los siguientes métodos de cálculo:

  • Deducción estándar de la oficina en casa – requiere que determine el porcentaje de su hogar que usa para negocios. Divide los pies cuadrados del área de su oficina por los pies cuadrados de toda su casa. Ese porcentaje se aplica a sus gastos indirectos, como servicios públicos, seguros y mantenimiento. Por ejemplo, si su oficina es el 10% de su hogar y tiene una factura de energía de $ 100, $ 10 sería un gasto comercial deducible y $ 90 sería un gasto personal.
  • Deducción simplificada de la oficina en casa – le da $ 5 por pie cuadrado del área de su oficina, hasta un máximo de 300 pies cuadrados. Entonces, eso limita su deducción a $ 1,500 (300 pies cuadrados x $ 5) por año.

Puede elegir el método que le brinde la mayor exención fiscal de cualquier año. Si su oficina en casa es grande, saldrá adelante usando el método estándar. Usted calcula sus gastos totales usando el Formulario 8829, Gastos por uso comercial de su hogar y archívelo con el Anexo C. Si tiene una oficina en casa más pequeña o simplemente prefiere no llevar registros, use el método simplificado e inclúyalo en el Anexo C.

Y si no está seguro de qué método le ahorra más impuestos, calcule ambos o consulte con un asesor fiscal calificado. Obtener asesoramiento profesional puede ayudarlo a aprovechar al máximo sus posibles deducciones comerciales y de oficina en el hogar cada año.

3. Gastos del vehículo

Si trabaja por cuenta propia y posee o alquila un vehículo personal que también conduce para su negocio, puede deducir los gastos en función del kilometraje. Debe mantener registros detallados de sus viajes para poder asignar millas de negocios versus millas personales. Sin embargo, si su vehículo se usa únicamente para negocios, puede deducir todos sus costos.

El IRS le permite elegir uno de los siguientes métodos de cálculo para la deducción de vehículos comerciales:

  • Gastos reales – requiere que realice un seguimiento de sus gastos de automóviles, como gasolina, neumáticos, mantenimiento, seguros, pagos de arrendamiento, intereses de préstamos, depreciación, tarifas de registro, impuestos, estacionamiento y peajes. Puede deducir una parte de los gastos en función de su porcentaje de uso comercial. Por ejemplo, si el 10% de sus millas anuales totales conducidas son para negocios en un año determinado, podría deducir el 10% de los gastos de su vehículo.
  • Tasa de kilometraje estándar – requiere que use un costo de millaje establecido por milla, que generalmente cambia cada año. Para 2019, la tasa de uso comercial es de 58 centavos por milla. Por ejemplo, si condujo 1,000 millas anualmente por motivos comerciales, la deducción de su vehículo sería de $ 580 (1,000 x $ 0.58). Cuando utiliza esta tarifa, tampoco puede deducir los gastos reales del vehículo. Sin embargo, si tiene un préstamo para auto, aún puede deducir la porción de interés que representa el uso comercial del vehículo, más las tarifas de estacionamiento y los peajes, además de la tasa de millaje estándar.

En general, cuanto más costoso sea operar su vehículo, mejor estará usando el método de costo real. Para vehículos más económicos, puede salir adelante usando la deducción de millas estándar.

Puede realizar un seguimiento del kilometraje comercial de su vehículo con un método simple, como un registro en papel o una nota en su teléfono. Sin embargo, hay algunas aplicaciones útiles, como MileIQ, que registra automáticamente el movimiento de su vehículo y le indica que asigne cada viaje como personal o de negocios. ¡Eso puede hacer que el mantenimiento de registros para la deducción del vehículo sea mucho más fácil!

Consulte la Publicación 463, Gastos de viaje, entretenimiento, obsequios y automóviles para obtener más información o consulte con un asesor fiscal calificado.

4. Gastos de seguro

Tener el tipo correcto de seguro puede ser crítico para sobrevivir dificultades financieras inesperadas. Los costos de varios seguros son deducibles cuando trabaja por cuenta propia. Estos pueden incluir políticas de responsabilidad comercial, interrupción, errores y omisiones, negligencia, propiedad, robo cibernético y vehículos.

Sin embargo, si compra un seguro de salud para usted y sus dependientes, no es un gasto comercial permitido. En cambio, puede deducir las primas en su declaración de impuestos personal (Anexo 1, Formulario 1040) siempre que no sea elegible para participar en un plan de salud a través de su empleador o el de su cónyuge.

5. Gastos de viaje y comida.

Y hablando de viajes, salir de la ciudad por negocios por más de un día es un gasto deducible cuando trabaja por cuenta propia. Puede cancelar el costo total de pasajes aéreos, transporte terrestre y alojamiento. Sin embargo, las comidas se manejan de manera diferente y solo son deducibles hasta el 50%.

La reforma fiscal eliminó la deducción por entretenimiento comercial. Sin embargo, aún puede reclamar la mitad del costo de las comidas si compra alimentos o bebidas durante un evento recreativo. Al igual que con otros tipos de deducciones, es fundamental mantener buenos registros y recibos.

Salir de la ciudad por negocios por más de un día es un gasto deducible cuando trabaja por cuenta propia.

Como mencioné anteriormente, si extiende un viaje de negocios a unas vacaciones personales, puede deducir una parte de los gastos en función del porcentaje de tiempo que pasa en el negocio. Esa es una manera fácil de ahorrar dinero cuando el trabajo lo lleva a un destino donde desea pasar más tiempo.

6. Contribuciones al plan de jubilación

Si crees que trabajar por cuenta propia es una desventaja cuando se trata de ahorrar para la jubilación, es hora de cambiar tu forma de pensar. Hay algunos planes de jubilación fantásticos diseñados solo para propietarios de pequeñas empresas y solopreneurs.

Al igual que los planes de trabajo más familiares, como los planes 401 (k) o 403 (b), las cuentas de jubilación para los trabajadores independientes le brindan a usted (o sus empleados) beneficios fiscales para ahorrar dinero. Las cuentas de jubilación no solo lo ayudan a acumular ahorros, sino que también le permiten conservar más de su dinero duramente ganado al reducir sus impuestos.

Las cuentas de jubilación no solo lo ayudan a acumular ahorros, sino que también le permiten conservar más de su dinero duramente ganado al reducir sus impuestos.

Cuando invierte dinero antes de impuestos en una cuenta de jubilación tradicional, evita pagar impuestos sobre las contribuciones y el crecimiento de la cuenta hasta que se retiren los fondos. También puede tener la opción de elegir una cuenta Roth, que requiere que pague los impuestos por adelantado, pero permite retiros libres de impuestos más adelante. Tener un Roth significa que evitas pagar impuestos sobre décadas de ganancias en la cuenta, lo que podría sumar ahorros masivos.

Recuerde que con la mayoría de los planes de jubilación, tomar retiros antes de los 59 años y medio generalmente significa que está sujeto al impuesto sobre la renta más una multa adicional por retiro anticipado del 10%. Por lo tanto, es importante no contribuir con el dinero que pueda necesitar para los gastos de la vida diaria. Hay una variedad de cuentas de jubilación que puede usar cuando trabaja para usted.

UNA SEP-IRA, o Pensión de empleado simplificada, es una IRA tradicional para cualquier persona que trabaje por cuenta propia sin o con empleados. Puede ser un propietario único, una sociedad o una corporación. Uso este plan porque es fácil y económico de administrar.

Con un SEP-IRA, las contribuciones solo pueden provenir de un empleador. Si tiene empleados, nunca podrán contribuir con su propio dinero. Entonces, como propietario del negocio, usted elige la cantidad a contribuir cada año.

Para 2019, puede hacer contribuciones SEP-IRA hasta el 25% de la compensación o sus ganancias netas, por un máximo de $ 56,000. También puede maximizar otras cuentas, incluidas una cuenta IRA tradicional o Roth y un plan de jubilación con otro empleador, como 401k o 403b. Pero si tiene un mal año con pocas ganancias, puede elegir no hacer ninguna contribución a su SEP-IRA.

UNA Solo 401 (k) es un 401 (k) tradicional o un Roth 401 (k) para cualquier persona que trabaje por cuenta propia sin empleados, excepto un cónyuge. Como empleador y empleado en su negocio, puede hacer ambos tipos de contribuciones a una cuenta 401k de un participante. Esta opción le permite contribuir más que con cualquier otro tipo de cuenta de jubilación.

Para 2019, en el lado de los empleados de un solo 401k, puede contribuir hasta el 100% de su salario hasta $ 19,000 o $ 25,000 si tiene más de 50 años. Además, como empleador, puede contribuir hasta el 25% de compensación, si sus contribuciones totales no superan los $ 56,000, o $ 62,000 si tiene más de 50 años.

Un IRA o acuerdo de jubilación individual es para cualquier persona con ingresos ganados. Incluso los cónyuges que no trabajan y que presentan impuestos conjuntamente con un cónyuge que trabaja califican para una IRA conyugal. Sin embargo, hay límites de ingresos para calificar, por lo que los que ganan más pueden no ser elegibles para una Roth IRA. Para 2019, puede contribuir un total de $ 6,000, o $ 7,000 si es mayor de 50 años, a uno o ambos tipos de IRA.

Si necesita ayuda para establecer un plan de jubilación o no está seguro de cómo usar varios planes de jubilación correctamente, asegúrese de contactar a un asesor fiscal calificado. Pagar a un profesional para que lo ayude a maximizar los beneficios fiscales para su negocio y las cuentas de jubilación dará sus frutos.

Recurso gratuito: El Cuadro comparativo de cuentas de jubilación (descarga en PDF) es un recurso útil de una página para comprender los diferentes tipos de cuentas de jubilación.

7. Deducción de ingresos comerciales calificados

Otro cambio significativo para las pequeñas empresas que creó la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos es la deducción de ingresos comerciales calificados (QBI). Permite a los propietarios de negocios de transferencia, es decir, negocios que no están sujetos al impuesto a las ganancias corporativas, incluidas las empresas individuales, sociedades y corporaciones S, deducir el 20% de sus ingresos.

Para calificar para 2019, debe tener un ingreso imponible por debajo de $ 157,500 como individuo, o $ 315,000 si declara impuestos conjuntamente. Para todos los ingresos dentro de estos límites, el 20% no está sujeto a impuestos. Sin embargo, algunos profesionales, como médicos y abogados, están sujetos a umbrales de ingresos más altos que deben cumplir antes de que se aplique la deducción de QBI.

La reforma fiscal cambió la forma en que se calculan los impuestos para la mayoría de los contribuyentes. Por lo tanto, incluso si no trabaja por cuenta propia, asegúrese de revisar su retención de impuestos federales y estatales. Eso lo ayudará a evitar una factura de impuestos sorpresa y una posible multa.

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